領取自費退休金/莊峻華

領取自費退休金/莊峻華

昨日查看一家銀行支票帳戶，有筆存款入帳，原來一家服務保險公司之自費

退休金，寄來規定最低領取額，因我收到通知，同意後，活速寄來，看到存

款，士氣大振，我尚且有一筆稍大額個人退休計劃，今年也需領取，加上已

經領取之社會福利金，還有一小數目上述公司之定義型退休福利，都是需要

申報所得稅收入者也，若我尚需錢用，我手上仍有羅斯個人退休計劃，這是

免稅者也，還有一普通股票帳戶，可以稅務計劃，善用退休金，這是在美國

工作之好處，即使沒有政府和大企業之退休計劃，一般平民，也可以按部就

班，節約儲蓄，自設自費退休計劃，安享晚年。

美國政府鼓勵國民儲蓄，許多節稅計劃，其實也不儍，我之所得稅率，目前

高於過去，因為開始領出當年避稅之退休金，現在又無子女撫養之減免額，

了解美國稅務邏輯，真是一門學問和藝術，可以在美國平穩過日，我看到許

多同鄉在美國退休，雖無家財萬貫，確也安枕無憂，如此安逸晚年生活，難

怪沿年益壽。

琳兒甫就業，就教於我，我就傳受飽儲退休金之心得，剛好這些計劃，正是

彼㑹計研究所課程，毫無遲疑，自費退休計劃，個人退休金等均設立，這一

年，國稅局許可得兼，只有數額限制，此為十餘年之往事，股市一路成長，

其退休金帳戶，已經有顯箸之資產。元兒收入較低，我們一樣如法泡製，加

上過去儲蓄，每年子息已經需要考慮稅務之安排，當然，退休金部分，可避

稅到老年，不但是我們放心，子女也從來有自信。

錢足夠用，許多家庭煩惱可以減少，彼此無需借錢，心存懸念。進一步，家

庭和諧，和財務獨立自主，有正相關係，生活支出，量力而為，每日在網路

銀行，就將信用卡債付清，銀行高興，履邀低利貸款。