稅務2015/莊峻華

稅務2015/莊峻華

年底前，必須決定，是否領出退休計劃金，這是稅務2015，我電話請

教兩位親戚朋友，有了結論，必須開始有計劃領出，因為目前稅率，看

似低於三年後，三年後是70 ½歲，法律規定必須開始，領取退休金，如

果沒有重大之稅法改變，我的收入會增加，所得稅率，一定增高。

我目前主要收入，是社會福利金，一年約一萬八，還有一些股息，股票

基金長短期獲利，一服務公司年金，和利息等收入，這些收入總和，如

果超過三萬五，其中社會服利金之85%，需要列入當年收入，所以我一

直省吃儉用，暫時停止領取退休計劃金，以便將來留下給子女，一直到

幾天前，始發現有大款急用，領出退休金，將面對重大稅務問題。

例如我想貸款給家人，現金購買房屋，如果領出退休金，則需要在60日

內補上領出款項，否則須交當年所得稅，所得稅龐大，需要再領出退休金

來交所得稅，此非邏輯，房屋投資獲利，不成比率，所以正常手續，應該

是向銀行貸款，現金購屋，並非捷徑。

我之問題，是在該否現在就開始領出一部份，開始交所得稅，結果是對的

，因為以我之收入，三年後應該比現在稍高，而且稅率不會減低，雖然省

吃儉用，目前用到領出之退休金，但可以轉移到羅斯個人退休計劃，有計

劃之交上當年所得稅，羅斯領出時，就無法交所得稅之壓力。

週轉金2015/莊峻華

週轉金2015/莊峻華

前日和琳兒談到，她擬在奧斯丁購屋一事，我好興奮，自動獻策，使用

現金購買，然後登記在我名下，一下打出好幾招，女兒一時不解，只透

露將自備20%前款，其餘貸款，先問我有多少現金？我說可以找愛美和

弟弟來週轉，於是我開始計算，可週轉現金有多少？

五年前，我們曾幫忙琳兒，在奧斯丁週轉兩棟查封舊屋，她將兩屋整頓

後，陸續租出，而且很迅速還清我們借款，只是現在，她之味口不同，

無空修理舊屋，只好買昂貴整修好之屋，一棟要價，就是五年前兩棟之

一倍，所以週轉金，必須要重新估計。

我之退休金，不全是屬於我，國稅局也是股東之一，股份可能是10%，

20%, 30%, 甚至是40%, 全憑一年領出多少？美國稅法，非常謹祕密合理

，我如果領出如此一大筆退休金，60日內，不歸還帳戶，必須面對40%

之所得稅，那就沒完沒了，所以此筆款項，無法週轉。於是我告訴琳兒

，此路不通，還是跟銀行貸款是上策，剛好她加碼一萬五，仍然不可得

，很有趣者，一些房屋買賣，好像只有今日，沒有明日一般之緊張。

經過如此深思熟慮後，我的結論是，每年應該有計劃，領出退休金，就

是轉帳號到，羅斯個人退休計劃，交該交之所得稅，將羅斯計劃擴大，

一旦面對如此購屋機會，領出羅斯計劃，就無稅務壓力。

平常我有習慣，向信用卡週轉錢，也有一小部份，向元兒週轉，利息費

用是2%，金額約在六萬美金左右，過去銀行尚有利息，信用卡曾經借給

我們一家人20萬以上，兩小孩讀大學，都是無息貸款，現在美國之學生

貸款危機，令我感到好笑，美國是一講究信用之國家，信用有分數，好信

用者，可以隨時借款，搭機免費，只交海關稅，許多好處，許多週轉金。

通貨澎漲2015/莊峻華

通貨澎漲2015/莊峻華

昨日中午，琳兒告知，準備原價出價，在州府奧斯丁，購買一55年

舊小屋，0.26英畝，1,600平方英尺三房“，要價45萬美金，今日下

班回家曰，出價增加到46.5萬，仍舊無法買到此屋，美國房價，有些

真是令人髮指，膛目做舌。幾日前，冰箱出狀況，無法冷卻，愛美立即

請琳兒，在網路上購買一惠爾普冰箱，一共是一千元美金，包括運費，

和舊冰箱運走費用。也是同時，眼醫公司，補送帳單，需補交兩次，檢

查費用，一次是273元，我需要交30元，還有六次。

琳兒喜歡房地產投資，房屋出租，可以帶來收入，她認為房地產投資，

對她而言，最為成功，她公司上司，除上班工作外，在紐約有20棟租

屋收入，我在休市也看過，有多位同鄉，經營租屋為業，我也有此經驗

，只是利潤不高，而且頭痛不堪，最後賣掉，舊錢換今錢，幫忙我20年

有出租損失，稅務優待，售出時須補回損失，但已經失業無收入狀況中，

所以可節稅，真正賺錢是，32年住屋售出，再買一棟住屋，尚有節餘，

此為明顯通貨澎漲。

我打電話問席爾斯，找技工來修理，問了半天，電話好像轉到外國，就是

技工出訪，一次工資，90美金，然後是275元一小時，加上零件，所以已

經無人修理電冰箱，過去兩台故障時，確實有席爾斯技工來修理，大概是

兩百五左右，現在這惠爾普，保證兩年，再加上信用卡一年，保證期間有

故障，一語不問，更換新冰箱，所以已經沒有冰箱修理業矣。

我以為凱布爾醫生，仁心仁術，將手術後，眼睛檢查，算在手術費用，結果

不是，每次檢查，分別收費，當然我老人保險，每次自付款是30元，我大概

看了11次，一次門診273元，醫生一次看四病患，難怪醫生收入高，我已經

不清楚十餘年前，右眼白內障手術之費用，醫藥費用，隨時與通貨澎漲並進。

疑神疑鬼/莊峻華

疑神疑鬼/莊峻華

剛才元兒上樓告知，有外人正在使用我家網路，於是我跟隨下樓，果

然有一網頁顯示，有三架電腦，正在同時使用我家網路，元兒，我，

和其它一人，其他一人，並非登記中家人，使用者代號，於是我就疑

神疑鬼，懷疑鄰居，有人搞鬼，打電話給電話公司，我是使用美國電

話公司之網路計劃，技術職員先問，是否有給他人，輸入密碼？應該

沒有，搬家前後幾十年，鮮有訪客，何況網路時代開始後，              職員聽我

報出該人，網路代號後，立即認出，                是一出租影片公司之，上載軟體

，就像是一電視，所以說此人，正在看網路電影。於是職員建議，改

變輸入密碼，所以我就將電話，交給元兒，直接和職員對談，密碼完

成，但是無線小電台，網路連接器，連接所有家中大小電腦部份，則

未完成，元兒就需要上夜班。

臨走前告知，可以電話線，直接和電腦接上，使用網路，這需要在樓下

，而且只能接上一台電腦，其餘電腦，需要等到下班後，他回家再完成

，這實在是不方便，我可以不看電視，不看電影，不交朋友，但是無法

不看電腦。所以我開始想，此人如何如此厲害，可以取得我之密碼？而

且只看電影？會不會是最近我看張貼網誌電影，看到許多老新電影，由

這家出租電影公司張貼，大賣廣告，我無意間下載其軟體，所以我在網

路使用自我張貼網誌，該軟體就自動上來？今日我正在網誌聽歌，兩使

用者紀錄，同時出現。

我常覺得網路緩慢，元兒認為是病毒滲入，所以空轉多時，有時候真煩，

所以他建議我，重洗電腦，洗淨病毒，這也有困難，洗掉相片，作文等

，當然作文谷歌部落格，可以完整保持，相片也可以收藏在晶片，但這

些都須技術，我已經不求上進多時矣。

凌晨無線小電台，已經調整完畢，網路恢復正常，我請教元兒，我疑神

疑鬼之看法，他很肯定覺對不是我，更非琳兒，她在紐約上班，也無須

也無法，偷接自家網路，下載出租電影，真是有鬼，再來就是白日觀察

網路速度，是否改進。

颶風保險客戶服務/莊峻華

颶風保險客戶服務/莊峻華

我有兩家客戶，投保颶風保險，今年續約方法改變，一切均須以電腦

網路作業，我因無甚生意，忽略保險公司，網路訓練，第一件續約，立

即出差錯，保險貸款契約，未能及時和保險公司聯上，所以保險公司，

準備將保費前款退回，還好及時補救；第二保險單，我提早準備，仍然

無法完成續約審查，我還是先將客戶保費，寄給奧斯丁保險公司，果然

遭遇相同困難，不同理由，都和相同客戶服務代表周轉，許多感觸。

颶風保險，是官方保險，由州政府籌劃，因為民間保險業者，不願涉及

，所以價格獨一無二，一般濱海郡房險，必須加購颶風險，以滿足貸款

銀行要求。去年續約，都是保險公司，寄來續保估價，兩頁文件，代理

可以簽約同意，向客戶收費即可；今年公司為省郵寄，使用電腦作業，我

第一項錯誤，就是未將貸款文件，和續約文件連線，打電話請教保險公司

，客戶服務代表，沒有效果，讓我覺得自己很笨，因為問題越問越多，於

是我要越級報告，要找經理談，放下電話後，我越想越錯，連忙東摸西摸

，果然將兩文件，連在一起，但已過續約一日。

第二件須保，保費無問題，提前一個月，寄給保險公司，收到電話後，我

馬上打電話，請求客服代表幫忙，真是越幫越忙，不但我不熟問題，代表

也是茫然不知所措，後來我一直在各步驟間團團轉，發現是需要重新估價

，估價重建價格，然後和續約問題文件，連在一起，我終於找到估價公司

客服電話，這是一家有權威之私人公司，技術專員，送來一網頁，她可以

同時觀看，我的網頁，結果我果然五分鐘內，拿到新之估價，錯誤在電腦

誤植保額，36萬到3,600萬，而我尚不知覺。

 回到保險公司客服，幾乎所有代表，都和我談過我的問題，因為我每天早

飯後，就打電話等候，客服專線很忙，一般要等三十分以上，最後一位要

我在網路電郵上留言，我說已經留三次矣，於是我請她逐一跟我對每一項

問題，果然在一項警告中，提到須要找保險審核者，於是客服代表，如獲

釋重，很快聯上分機，聽我說明後，他也送來一網頁，他可以同時觀看我

的步驟，困難一一克服，等到送交重新估價後，可以印出保費帳單，以便

結帳，公司會計，已經當日退還保費支票，我連忙電話通知客戶，安棑收

到後，如何處理，真是好事多磨。

左眼手術拆線/莊峻華

左眼手術拆線/莊峻華

我之左眼白內障手術，已經復原，卡培爾醫生，送醫我回可莫醫生處

，拆掉他手術時，置放之針線，簡單動作，就是一支小尖夾，在放大

鏡下，一一剔出，無須麻醉，可莫醫生，給一小瓶抗生素眼藥水，於

是就結束此病歷，我之遠視力是正常，20/20，老花眼視力是2.50，眼

鏡行小姐，舉起舊眼鏡在燈光下，就可以看出老花度數，無須儀器檢

驗，於是我到同鄉墨鏡進口商店，買了一對美麗之，雙焦點眼鏡，上

面是平光，左右兩內角是老花，此為讀書用，看電腦寫打字開車都免

去眼鏡，開車打球，日光下則須有墨鏡保護，我的墨鏡，也是免費活

動剩品。

老人健保，追蹤糖尿病患之眼睛，所以兩年內，我經歷過三位眼科醫

生，到卡培爾醫生後，始發現眼科護士，需要跟隨醫生，更換診所，

因為護士需要使用不同儀器，檢查結果，許多都在診斷室間走廊上，

問題報告，醫生一進診室，已經有報告，數據相片，都在電腦上，卡

培爾也有時間，詢問愛美，點眼藥水問題，那些要？那些不須要。

我因此次手術，特別翻書，家庭醫學辭典，有一介紹在古印度，三千

年前，就有白內障手術之記錄，可莫醫生有準備此問，他說當年，眼

醫很迅速將病患自然鏡片取出，然後療養傷口，無麻醉而且失敗率高

，因尚無人工鏡片，就是成功者，也只能恢復若干視力，人工鏡片，

一直到1950年代，才發明上市，臨床使用，我之手術方法，是傳統

式，雷射法在七年前開始，人工鏡片，也有不同品質，我選免費者，

有可能和右眼質料不同，所以雙眼睛觀察顏色稍異，要很計較者始能

覺察。

我在診室等候，觀看牆上，學歷證書，原來是位女眼醫，1975年，德

大體育學士，1980年，德大藥科畢業，1990年，貝勒醫學院訓練結業

，剛才我查一下網路介紹，是1988年，佛大醫科畢業，從體育系到藥

科，再到醫科，這位醫生，一定喜歡讀書，於是我特別跑到峻嚴府，真

是生不逢時地，若是當年生在美國，峻嚴就有機會當醫生矣。

生活在小社會中/莊峻華

 生活在小社會中/莊峻華

幾日前應邀飯局，這是一位韓國人球伴，歡送一位球友，飯局中，我

不知不覺，談到伊拉克敘利亞回教國，於是我就大發謬論，韓國朋友

，禮貌上應付幾句，多半聽我大放厥詞，球友則是一語不發。回家後，

我深覺不妥，出外飯局應酬，又失醜發言，於是我又歸罪自己，深居

簡出，已經喪失，做人處世，灑掃應對之能力，生活在小社會中，想

者均以自己為中心，等不及主人話題講完，我就置入我的看法。

我說伊敘回教國，就是當年之成吉斯汗，今日之中國，越南，古巴等

國，成者為王，敗則為寇，現在是寇，是恐怖組織，全球皆曰可誅也

，一旦事成，有可能是蒙古帝國，有可能是奧圖曼，絕對不會像薩但

姆‧胡森，或是卡達費，或是阿薩德，這些人都是軍事政變成功，然

後荼炭國民，是今日中東罪惡之原，難民荼炭，都是必然途徑，從歷

史紀載，中東回教國度，未有一國，脫離此難關，土耳其是例外，因

為土國選擇民主法治，她是大帝國之後。

有一天，我在網路上聽課，聽台北市柯市長上課，他提到如此小社會

，就是每人每日，接觸之環境，真能影響到，每人之思慮，獨居確是

減少麻煩，久而久之，漸漸之與世隔離，離群而索居，亦也久矣。峻            

嚴聞道笑曰，與先母相似，先母是一生都是，離群索居，我之程度稍

微。所以我歸類如此慎獨生活，實在就是儒家理想之相反方向，過去

年輕時，都是治國平天下之大道理，現在都是格物，致知，和修身，

家政財務分家後，也無齊家問題存在。

我也無心追究，或改善生活小社會，人類本來就是複雜，而且甚難討

好，自掃門前雪，比擴大小社會，容易許多，我很感激這位韓國人之

康慨，準備年底請他和其他兩位球友飯局，學會做人處世，擴大我生

活中之小社會。