釣草魚

釣草魚 莊峻華 03/1998

昨日紀事報吾有人釣得一尾草魚重達四十四磅(二十公斤，四十台，斤) )創下德州淡水魚錦標!記者提到德州草魚的緣起來自台灣，為了北部康羅湖的湖草過繁，州議會立法由農工六學引進台灣的草魚，這是一九八一年的事，釣草魚把l我帶回到四十幾年前故鄉埔離里的往事。

有一年，父親約了一位同事帶我們兄弟到大坪牛眠山方向的朋友家釣魚，F這 位父執輩農失F像是古代隱土，釣魚是在他的魚池，南投縣是台灣唯一的內陸， 不靠海1風景獨特，這時候的台灣人口尚未膨漲，我讀到陶潛的「桃花源記」 ,立到聯想到大坪牛眠山的村落。O父親和同事教我們釣南洋鯽仔魚，魚池魚多，一 次都是幾尾上鉤。中午居停主人設席招待，其中有清蒸草魚，其昧鮮美，肉似豆 腐，約是廿年後，我在虎尾教書，與父親閒談，E他說那天主人以蔥白釣上兩尾草 魚，其中一尾以刺身宴客，連父親都留美憶。

十幾年來，常有客戶贈送新鮮草魚，據說釣草魚需要半夜出發，直到清晨，康羅潮在北郊，F也是休城的髓水源地 ，紀事報有爭論草與魚的功過，草魚的繁殖力強，過了太平洋的草魚市似乎粗壯無此，其味道比不上往日，鮮人問津，所以繁多為患 '惟恐影響到近處生物的生態環境。我不曾習得垂釣的雅興，所以只得羨慕釣草魚，據說草魚喜食香草餅干和歡蕃薯製作的餌，幾位客戶擅長釣草魚，又惟恐暴殄天物，力邀分享草魚，一直到綴最近才中斷，聽聞康羅湖的草魚已經漸漸減少，直到昨日的新聞，始知康羅湖的台灣草魚已經隨洪水氾濫移居到墨西哥灣附近諸溪流的下游。

我查字典草魚又叫鯇，英語和鯉魚同名，這位記者說英語又叫「白色黑龍江 」，原因是出自於中國滿州黑龍江，1德州也產鯉魚而且是巨大無比F不知是何故 ，均無法體會字典上的形容味肥a美1只帶回幾十年的回憶。

儲蓄的方法

儲蓄的方法 04/26/1997
莊峻華

幾個儲蓄的方法，常為人所樂用，舉例 如下:

1.銀行定期存款
銀行定期存款最為普遍，其利率各家銀行稍異，聯邦的保險，中央銀行的規定均能影響 利率，詳細的結構，利率制度的形成是專門的學間，不為常人所知悉，但是數目字百分 率等則是幾通電話就可以清楚的經驗。計較的客戶常詢問我，為什麼銀行不收手續費? 我說銀行學是專門的知識，其道理在此!買 價(收取定存的利率)和賣價(放款的利 率〉間的差異;中央銀行(聯邦儲備銀行) 規定的聯邦公債買賣等等都有手續費，只不 過是銀行不必解釋給客戶了解吧!聯邦十萬元的保證也有保險費。
銀行定期存款的儲蓄方法，最大的優點在於方便和簡單有保證;最大的缺點是在通貨膨 脹的威脅!

2.證券的購買
證券交易已經漸漸的普遍，一般分成兩 類:現金市場，這是短期的投資;資本市 場，這是長期的投資。資本市場包括:一般 股票，優先股票，公司債券，政府公債等 等。美國的證券法均在一九二九年大蕭條時候所設立，這是羅斯福總統任內的法令，例如一九三三年的證券法，一九三四年的證券 交易法，還有一九四0年的投資公司法等， 像銀行不能賣保險，銀行不能簽名同意收購 新發行的股票等財政法令，都是在這時候制 訂，美國股票的交易均按照這些法令執行， 由於公正，所以實行六十多年，尚未聞有重 大的改變法令的制定。一般人投資證券大約了解此中法令的背 景，否則光僅憑數目字和道聽途說，則與購 買樂透獎券無異!股票是公司的股東;公債 是公司的債務p投資者均寄望這段持續成長 時間可以獲利O購買證券需要經過證券交易 的公司(按照三三年的證券交易法設立)
購買證券(按照三O年的證券法發行)。上 述退休金的帳戶，每一家股票交易行均有代理可以替投資者開戶。

3.共同基金的購買
共同基金也是證券的一種，因為其性質的特殊，所以按照四0年的投資公司法來設 立，九六年，整年的共同基金投資總額超過 三千億，共同基金的投資總額在三兆以上 (三萬億)
什麼是共同基金呢?開端性的投資公司 定義如下r投資者集資在一公司或信託基 金下，有專人維持監督投資證券的分散 性。」共同基金是指開端性的公司或信託，
就是公司隨時發行股票也隨時收買股票，股 票很清楚的反應出該公司擁有資產(證券 的〉總值。還有一種是閉端性基金，其性質和一般股票相似，也在紐約股市交易。

按照不同性質的證券，投資公司組織了 許多共同基金，光在每天報上登載的就有八 千多種，投資者需自己做投資的決定，大部 分的退休金均在共同基金裡，所以股市平穩的上漲，美國的退休金直接介入美國企業的 發展。當然，退休金儲蓄的方法尚有許多， 例 如房地產的投資等等，我只把普通的三種歸 納如上述，光是這三種投資已經涉獵到全國 和全球的經濟，我希望有更多學有專長的同鄰投稿鄉訊，提供社會服務。

儲蓄致富論

儲蓄致富論
莊峻華

我深信儲蓄可以致富，財務經濟的知識 可以幫助儲蓄，儲蓄是美德，可以幫助家庭 的和諧。
剛好，今日休城紀事報的頭版有一篇文 章報導股票致富的故事，這位記者格瑞格﹒哈謝爾指出休城的百萬富翁有八萬一千位， 這些新富已不是來自傳統的石油業，或是高 薪的律師、醫生等行業，而是從新近股票投 資獲暴利者!這些新富的行為和八O年代以 前五十年的百萬富翁不同，趨向實用而不浪 費，謹慎資本的聚集，投資的方法和財務的 安排。我想從幾個親身經驗故事來討論儲蓄 致富的道理。

一、高地鎮的故事
九一年，我到休城東郊的高地鎮拜訪一 對退休的車險對象客戶，這是灣鎮一家保險代理朗﹒湯姆遜先生的舊客戶﹒這對夫婦年約七旬，均是德裔美人，高地鎮有許多德國 移民群棲。兩位均在高中畢業後到一家罕布煉油公司服務，男的經友人介紹在灣鎮煉油 廠做工，女的到辦公室當秘書，待遇當然不 若當今同鄉們服務於該公司的幅度，但是兩 位均有儲蓄的習慣，公司所贈與的股票全部保留，另外更購買到公司優待數額的股票， 四十年如一日。這家罕布煉通公司就是今日 鼎鼎大名的艾克森石油公司，這期間股票分 裂新股，股子股孫，滋生不息，艾克森每年發放的股息約是百分之四左右，當時的股票 價值是四十七元一股，這對夫妻約有一百六十萬元資產，最近的艾克森股票是一百零七 元一股，若兩夫婦尚健在，其淨值約在四百 萬元以上!

二、電腦高科技的故事
我的小姨周玉明，德州農工電機系畢業後，就到加州聖荷西市工作，聖荷西附近就 是矽谷電腦高科技工業的重鎮，玉明和她先 生的待遇令人羨慕，常為家人所樂道!但她 說這都一點也不稀奇!這是她親自敘述的故事。有許多年輕的電腦程式工程師到矽谷附近工作，美國許多工業均為他國所取代，但是飛機、製藥、生化科技和電腦等等仍舊獨 霸全球，這些工程師常得到公司的酬償，像前述故事一般的股票贈與，這些年來電腦聯 網業狂飆'股值大漲p工程師們三十出頭均 已腰纏萬貫!她說這些人也有稅務的憂慮， 當然有錢煩惱交稅容易;沒有錢讓家人吃苦 較難!據說馳名的麥克羅說夫特公司有三千 位員工資產在百萬以上。這是財務經濟的蛻變，整個美國在變， 世界也趨向經濟的發展，整個文明世界均在 未雨網繆。

儲蓄之道

儲蓄之道
如何安排退休計劃?
莊峻華

我了解同鄉中有許多人已經是百萬富 翁，這其中當然有人繼承家產，但是絕大部 份的人均是按部就班，儲蓄致富，其中的 道理讓我詳加敘述。

1.個人退休計劃:
這是一項十分普通的退休計劃，申報年
度所得稅-0四0表格中的第二十三項，九 六年度可以做兩干元，配偶兩百五十元P金 額從所得扣除，九七年度以後3政府鼓勵儲 蓄，配偶的數目增加到兩千元o什麼人可以
做此項計劃呢?幾乎每人均可!其中有所得 扣除額有無之別，一般的銀行職員，保險代 理，證券行代理均可以解釋的很清楚。雖然這是一項通俗普遍的節稅計劃，一般民間的 重視度卻是有限!

四O-K退休計劃:
一般稍具規模的公司均提供此項計劃， 職員可以從年所得中扣除百分之十到九千五百元，存入此項計劃，公司可以贈與若干金 額，每個公司政策不同，在我十七年的保險 財務代理職業經驗中，令我驚訝的是尚有人 忽視這項計劃，我讀許多公司的四O-K計 劃，慷慨的公司贈與幅度甚至高達百分之 百，就是職員投資一元，公司贈與一元，我 服務的公司贈與率是百分之三十。許多龐大 的企業，員工的福利制度十分複雜微妙!其 原則是在維護公司的資產一一職員的忠誠，所以福利很優厚，像前文所提及的艾克森石 油公司，麥克羅說夫特公司，送貨品的聯合
包裹服務公司等等均有想像不到的退休福利 計劃。

3.簡化員工退休計劃:
一般小型公司的退休計劃，或是個體 戶，這個體戶是我想像中的譯名這種人服務的公司 沒有公司化p我越講越玄，希望有會計師同鄉的解救，這項計可以扣除所得的百分之 十五到三萬元為止，設立計劃可以延到空年 四月十五日，和個人退休計劃一樣。事實上 這兩項計劃的限制略同，只是數額不同，兩 千和三萬的差別。

4.契約克計畫〈HR-IO):
紐約州的眾議員契約克先生因體會一般 小型企業的員工大半無法享受四O-K退休 計劃F所以在國會立法十號法案，許可拿一 0九九號所得表的人在每年年底設立此項計 劃，可以投資到年收入的百分之二十五最高 額是三萬元，餘額可在空年四月十五日前補 足。我特別喜歡這項計劃，九二年以前我有 一契約克計劃，前述第三項簡化員工退休計 劃在一O四O表的第二十七條契約克計劃同行。

另外，我做過學校的緩稅年金計劃，還 有醫院的四O三退休計劃，其內容和上述第 二項四O-K辦法略同，這些退休計畫均可 節稅，均有限制領取的時間，是五十九歲 半，聽到五十九歲半，許多年輕人都心寒， 這也是這些退休計劃在美國不如想像中的理 想故。其實，這有兩項可以辯論:

a政府許可提前退休，提前退休的辦法是 以平均壽齡為準，例如男性是七十四 歲，五十五歲退休是提早四年半，這四 年半中，提前退休者都可以每年領出百 分之四的退休金總額，如有一百萬，則 許可每年領取四萬，到滿五十九歲半時 領出額則不受限制。

b.猶豫不做退休計劃的人，喪失了累積資 本的持續時間，這持續成長時間是人壽 保險中的名詞，就是類似培養所需的這 一段，高收入的醫生累積致富也需要一 段持續成長時間，一兩年的持續時間太 短!如果，每人在三十歲開始做退休計劃，這持續成長時間是三十年;大學一 畢業就做退休計畫，則持續成長時間是 三十八年。總而言之，時問寶貴!

這些均是儲蓄的道理，也是十幾年來我 在職業上所津津樂道者!不是幻想，常人均 可儲蓄的道理。另外，尚有一種叫「統一贈 與未成年者計劃」每個人每年可以贈送一萬元，計劃中的利息或所得約有每年九百七十 五元的免稅額。美國社會穩定沒有戰亂，所 以民間無憂無慮，儲蓄率不若日本，政府憂 慮人民寄望現今的福利制度過重，所以立法鼓勵人民儲蓄。最近，戰後出世的人已經滿 五十歲，漸漸的接近退休年齡，所以開始注 意儲蓄，其中儲蓄的方法已經開始影響美國 的經濟利益結構。

吐絲作繭

吐絲作繭 1999。  若干昆蟲的成長過程中，均經過脫皮吐絲作繭的順序，美國一位女作家費﹒帕布空形容人類的行為，若干人到某種年齡行即 停止進食，吐絲作繭，不若往年的積極進 取，我想離世出家，退休讀書等等，實在是 吐絲作繭的動作，已經疲倦於塵世的紛爭，羞怯於工作的挫折。 中國人說作繭自縛，蠶吐絲作繭 把自己包裹在裡面成蛹，或喻自己所做的事，反使自己受窘困，帕布空女士的形容較具體，成長、消極和保守作繭等確實息息相關，古詞中有一句: 「春蠶到死絲方盡。」春蠶成蛹後並未死亡，只是成眠吧，待春天 到來時，蛹變為蝴蝶，周而復始，循環不息。 蠶食是形容絲蠶吃桑葉一般的貪求無 厭，始皇紀裡說: 稍蠶食諸侯，蠶食桑葉，循序漸進，一圈一圈的，待蠶食完畢，留 下桑葉梗若干，再行其餘，人類的成長與蠶 食有異乎?課業裡有競爭，競爭的目標是什 麼呢? 蠶食求其飽，人則力爭上游，唯恐落 人之後，事業和婚姻家庭也有不同的壓力， 歲月催使人老，待蠶食無力時，僅求寧靜的吐絲作繭，和現實環境妥協，昆蟲裡的作繭 吐絲是成熟的過程，人類則在挫折遭遇中漸次消極沈淪。 小男孩定義昆蟲類的吐絲作繭，我形容 我的階段是吐絲作繭，他興高采烈的解釋蜘蛛，螞蟻等均能吐絲作繭，他說我是哺乳類 動物，應屬於冬眠和蟄伏，像熊一般的，應該是短暫和季節性的，有的人老當益壯，一 生堅壯，只需午睡片刻即得恢復。 我體會歷史上的作者均在吐絲作繭中思 考，發乎於文章，春天裡破繭而出為花蝴蝶 一隻，翱翔於天地間，為後世知音所緬懷。

愛蘭

客戶斥資興建溫室蘭屋找我保險，我到他後院參觀私人溫室，只見客廳裡一包包的蘭花排放等候購者領取。女主人解釋生意量 日增，所有的百利街上花店都來訂貨，現在更有連鎖店前來恰 商，所以需要更大商業用的蘭屋。

自古風雅者愛蘭，蘭若富貴少女，淡妝輕枺，不若玫瑰的艷麗，菊之雍容華貴，或蓮之出身污泥而不染，賞花者自品。客戶 說蘭之花期於春節後兩個月，有的品種花期一倍，他的蘭花取自夏威夷，麥加崙德墨邊界和鳥樹林(台糖出品。我固知台糖早不務糖，風聞養豬置地，'焉知養蘭?

客戶說賣蘭花有若割愛已經不是金錢可以形容，愛蘭是潔僻， 養蘭則甚護複雜，不是--般人所能維持，看了蘭花盛開欣悅如怡， 惜我不敢擁有帶回家裡，蓋君子不願目睹花容凋謝也ν
1999

年關

年關

我到蓋洛利亞鬧區的所有權公司領取一張支票，這是一張額外的收入，有 了這張支票，我就可以寄出所有的稅徵，渡過年關!耶誕夜我和哥哥提起小時 候見證父母視過關的窘狀，哥哥說父親沒有副業收入，如今我們兄弟均能引以 為鑑，家庭裡均有幾種收入以應付年關外的支出。

每年感恩節開始就是年關，台灣是舊曆過年，到了美國，舊曆年已經漸漸淡忘，倒是小孩們常提的是耶誕節，近年來已經興趣不若當年，沒有特殊的氣氛，我的職業和支出有一定的時間表，每到年底業績需及格，該繳的稅要準備好，給子女親朋的紅包要有預算，莫讓妻為金錢為難，這是簡單的年關。

不是我懷念孩提時代的年關，台灣過年的氣氛甚難描述給子女，所以有許 多人乾脆攜眷回台過年，以我算來如此也是一大關!這筆支出是夠讓交清一年 的房地產稅!對我這種微賤出身的人，的確是不敢想像的一大關!如果我敢提 自台灣過年，家人必稱荒謬，小孩們已經把這些假日當作難得的休聞機會，和 親朋外出看電影已是津津樂道矣!

比起一般台灣社會的風俗，我們家的過年已經十分簡單了!我們住在糖廠 的宿舍，宿舍不是一般廟宇教堂的轄區，所以宗教儀典堪稱自由，平素已經捉襟見肘，父母親也不是誇大的人，所以祭祀拜拜的動作有而不是隆重，嚴格說 來在父母親這一代已經簡化許多，到了美國，我們兄弟剛好鄰近，十幾年來只 維持感恩節和耶誕夜的聚餐而己，最近幾年不讓妻嫂無閒，均在餐廳舉行，年關更加簡化。

每到過年，母親就需要很仔細的計劃年關的食物，我和許多客戶提到磨米 作裸的經驗，補鍋，家裡有些大鍋已漏洞，虎尾有一專門的店可以補漏洞，這 種行業在當年幾近絕跡!這些食物在當年稀奇，今日一般的廣東茶市天天供應! 我讀高中以後，已經漸漸的體會年關的深義，過年已經不再遐思，而是真正過 關，聯考，大學，兵役，教書，出國等等，一年復一年，一關過一關o

灑掃應對是過年重要的節目， 灑掃是除舊更新， 應對是拜年，農業社會下 的台灣，過年是極傳統，台灣是個人情的社會，不是一兩張賀年卡可以解決的社會，論話說:“當灑掃，應對，進退，則可矣1 ..返鄉過年需要著新衣冠， 拜望師長親朋，美國的社會沒這種親情，過年省掉了許多活動，以前貧困唯恐 年關難過，如今既使金錢無慮也難買回憶!

我在虎尾教書時候，有兩次過年登玉山的機會，兩次均錯過!虎尾離嘉義 不遠，兩次均留在家裡過年，每一時代均有不同的憂慮，不同的年關待遇，越陷越深，越為外務所控制過年的氣氛。